一、项目情况

（一）项目概况

1、项目背景

学前教育是我国基础教育事业的重要组成部分，是学校教育和终身教育的奠基阶段。其事关国家的希望、民族的未来，加速发展学前教育对于实现更高水平的普及教育、提高国民整体素质具有深远意义。

无锡市各级党委、政府和社会各界对学前教育发展日益重视，围绕“高标准、高质量普及3-6岁幼儿教育的目标”，做了大量卓有成效的工作，学前教育普及程度全面提高，优质资源不断扩大，保教质量逐步提升，“入园难、入园贵”等问题基本缓解，整体发展水平在全省、全国居于前列。但是，对照经济社会发展的整体水平和人民群众的实际需求，学前教育仍然是各级各类教育中的薄弱环节，城乡之间、区域之间、园际之间发展不够平衡，管理体制需要完善，普及水平和办园质量亟需提高。实施第二期五年行动计划是巩固一期建设成果、完善终身教育体系的必然要求，是继续深化改革、促进学前教育可持续发展、实现教育现代化的迫切需要，是推进教育公平、保障和改善民生、办好人民满意教育的重大举措。

当前无锡的基础教育优质公平稳步提升。“十三五”时期，全市累计新建幼儿园71所、中小学48所，新增学位122179个。学前教育规模质量加快提升，在省内率先实施幼儿园服务区制度，全市累计净增省、市优质幼儿园153所，增加普惠性学位26179个，省、市优质幼儿园覆盖率达88%，普惠性幼儿园覆盖率达91%，每万人拥有幼儿园数提升至0.9所。“十四五”期间，全市新建幼儿园85所。加大省市优质幼儿园创建力度，拓宽优质学前教育资源覆盖面。全面实施幼儿园服务区制度，为每个适龄儿童提供一个公办或普惠性民办幼儿园学位。预计到2025年，全市在公办幼儿园或普惠性民办幼儿园就读幼儿比例达91%以上，在省、市优质幼儿园就读幼儿比例达到95%，力争所有市（县）、区均通过县域学前教育普及普惠督导评估国家认定。

目前无锡滨湖区河埒地区所处地区新楼盘逐步交付，学前教育资源日趋紧张，为满足河埒地区居民的入学需求，建设一所达省、市标准的综合、新型优质幼儿园势在必行。无锡胜利幼儿园溪北园区的建成将完善河埒地区幼儿园布局，幼儿就学条件得到进一步改善，教学质量得到进一步提高。

2、主要内容

拟建的无锡市胜利幼儿园溪北园区位于无锡市滨湖区梁清路与陶巷路交界西侧，规划用地面积10800平方米（约16.2亩）。

主要建设内容包括新建1栋教学综合楼（地上四层、地下一层）和室外活动场地、道路、广场、停车场、门卫、垃圾用房、围墙等配套设施。其中新建的教学楼，作为幼儿园日常教学、办公、活动、生活用房使用。幼儿园按16班规模标准进行设计，根据幼儿园生均班额各30人计算，幼儿园将容纳学前儿童总数480人。

3、实施方式

本项目建设单位为无锡城兴建设有限公司，项目建设期28个月，计划2022年5月完成项目前期手续，开始工程设计及招标，计划到2024年8月底工程竣工验收，2024年9月投入使用。

4、资金投入和使用情况

（1）资金投入

无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目总投资12500.00万元。资金来源为建设单位自筹及申请地方政府专项债资金支持解决，其中申请专项债券资金为10000万元，财政预算和自筹资金2500万元。2022年申请专项债券资金5000万元。

（2）资金使用

截止2022年底，已支付各类工程款项5000万元。

（二）项目绩效目标

1、项目总体目标

新建可容纳480名幼儿、规模16个班级的幼儿园一所，有效地缓解河埒地区幼儿教育资源不足的问题，解决适龄儿童上学难的问题，同时进一步完善滨湖区教育结构体系，推动和加快发展滨湖区教育事业。

2、项目年度目标

目标1：2022年完成前期建设手续，并按计划开工。

目标2：根据工程建设有关要求进行工程质量监管，确保质量控制到位、施工文明、建设进度符合预期、资金支付合规，项目质量合规，符合省优质园建设标准。

目标3：建设过程未发生安全事故，无环境污染、明显噪音扰民等情况，工作人员及周边居民对工程建设过程的满意度高。

二、评价情况

（一）项目特点分析

根据《江苏省学前教育条例》要求，南京、镇江、苏州、无锡、常州这5市将各划定一个区（县），启动示范区创建工作。在全国新一轮学前教育的改革与发展中，江苏省首批学前教育改革发展示范区将突出公益性和普惠性，建成布局合理、多元发展的学前教育公共服务体系，全面提升全省学前教育发展水平。首批示范区将实施县级统筹、县乡（镇、街道）共建的管理机制；每1万左右常住人口配建1所幼儿园；学前3年毛入园率达96%以上，3-6岁幼儿基本实现就近入园，流动人口子女、经济困难家庭儿童、孤儿和残疾儿童入园有保障；新建幼儿园按省优标准建设,县域内省级优质幼儿园比例达70%以上；采取选派优秀教师支教、安排奖补资金等方式,支持发展普惠性、低收费民办幼儿园；同时，全面推进“园园通”，幼儿园基本信息实现电子化动态管理；实行每5年一周期的教师全员培训，专科及以上学历教师比例达90%以上。

我市全市教育系统工作会议，明确“十四五”期间无锡教育发展的主要任务和今年的主要工作。严格落实《无锡市优化完善基础教育资源布局三年行动计划（2020-2022年）》的年度建设任务。在2022年内新建13所幼儿园，力争达到省、市优质幼儿园标准。大力发展公办幼儿园，认定和扶持一批民办普惠性幼儿园，完善幼儿园服务区划分，基本保证户籍幼儿拥有一个公办或普惠性民办幼儿园学额。

 在此背景下，我公司根据项目地块的实际情况，启动胜利幼儿园溪北园区溪北园区建设，可以在目前及时有效地缓解河埒地区幼儿教育资源不足的问题，同时也进一步缓解了群众的需求与地区实际情况的社会矛盾。

（二）评价思路方法

1、评价思路

以常规性预算绩效评价框架为基础，参考《项目支出绩效评价管理办法》有关范例，并突出专项债券项目资金绩效评价特点，以财政部《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》为指引，围绕项目决策、过程、产出、效益等各个维度，全方位研判项目决策情况、资金管理和使用情况、项目建设产出情况及效益实现情况，系统性分析项目实施过程中存在的主要问题并提出针对性建议。本次评价按照《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》要求，根据评价项目2022年度主要处于建设期的实际现状，重点关注项目的决策、管理和产出情况。

2、评价方法

本次绩效评价在对归集、整理和分析相关基础资料和技术经济数据的基础上，运用资料审阅法、分析比较法、实地查勘法、深度访谈法等方法，系统、科学地反映项目绩效情况。一是资料审阅法。通过查阅项目申请批复、制度管理及进度报告等文件，考查项目决策、项目管理、项目绩效等有关情况。通过查阅会计凭证、会计账簿等资料，考查资金到位情况，资金拨付、支出情况，相关财务、预算、绩效等制度执行情况。二是分析比较法。依据设定的项目绩效目标，将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目绩效目标的完成情况。三是实地查勘法，采用资料收集、数据填报、案卷研究、实地调研等方式，组织开展实地考察。四是深度访谈法。因2022年主要为项目建设期，现阶段项目初步投入产出成果较少，项目效益尚不能得到完整体现，因此通过与项目建设单位相关人员的访谈，对项目支出绩效评价指标体系进行系统优化。

3、评价依据

（1）《中华人民共和国预算法（2014年修订）》；

（2）《中华人民共和国预算法实施条例》（国务院令第第729号修订）；

（3）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

（4）《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）；

（5）《财政部关于印发<地方政府专项债券项目资金绩效管理办法>的通知》（财预〔2021〕61号）；

（6）《转发财政部关于印发<地方政府专项债券项目资金绩效管理办法>的通知》（苏财办〔2021〕61号）；

（7）项目可研等报告、项目决策实施等与项目有关的资料以及会计凭证、账册等资料；

（8）评价过程中形成的调查问卷、访谈记录、会议记录等资料。

（三）评价工作情况

1、前期准备阶段

搜集和分析项目相关法律法规、政策文件以及项目资料，理解项目内容、特点及实施流程与步骤，围绕评价目标、原则、方法、思路、指标体系、调查问卷等内容形成工作方案报委托方审核，并依据相关指示和意见进一步完善方案。

2、数据采集与整理核验阶段

根据既定方案，通过问卷调查、深度访谈、凭证审阅、档案核查、现场盘点等手段获取绩效评价基础信息和数据，经过对信息数据真实性与合理性的逐一核验，系统整理后完成基础数据分析表，按照绩效评价指标体系的标准进行评分，形成评价底稿。

3、综合分析与报告撰写阶段

依据评价底稿，综合分析评价绩效信息，得出2022年度无锡市胜利幼儿园溪北园区建设专项债券项目绩效评价结果。

（四）绩效评价结论

经自我评价，2022年度无锡市胜利幼儿园溪北园区建设专项债券项目绩效评价结果为98分，等级为“优秀”。具体分析与得分情况详见附件绩效评价指标分析。

三、项目绩效

（一）项目决策科学严谨

项目实施单位将前期工作作为推进项目建设、规避决策风险、取得客观时效的重要前提和关键环节。项目立项依据充分、程序规范，审批手续齐全、决策科学严谨。同时，严格按照政府专项债券相关管理办法，全面开展事前绩效评估，量化设定年度绩效目标。

一是加强组织领导。成立了无锡市胜利幼儿园溪北园区建设工作领导小组，指导、协调建设工作，明确工作职责，掌握基本情况。

二是明确年度任务目标，规范无锡市胜利幼儿园溪北园区建设程序，强化资金管理，进一步强化项目全过程管理。

（二）项目过程有序推进

项目实施单位严格规范立项报批、招投标、工程监理等工作程序，确保建设过程依法依规，自觉接受社会监督。

1、幼儿园建设立项工作。依据无锡市滨湖区行政审批局《关于无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目立项（项目建议书）的批复》（锡滨行审投许（2020）237号）、《关于调整无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目建设内容及投资规模的批复》（锡滨行审投许（2021）143号）、《关于调整无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目建设主体的批复》（锡滨行审投许（2021）183号）及《关于调整无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目建设主体的批复》（锡滨行审投许（2021）249号），严格立项报批手续。

2、工程招投标工作。无锡城兴建设有限公司通过招标确定工程施工单位、设计单位、监理单位等，并签订施工合同、设计合同、监理合同等，明确双方权利和义务，施工组织设计和工期、质量与验收、安全施工规定等条款。无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目施工单位为无锡滨湖建设有限公司，设计公司为无锡市城市设计院有限责任公司，监理单位为江苏赛华建设监理有限公司。

3、施工过程。施工现场设立了公示牌，公示项目鸟瞰图、施工现场平面布置图、文明施工责任书、农民工维权告知牌、施工单位、监理单位及相关负责人的电话等，方便群众对建设项目进行监督。项目施工过程中由无锡市胜利幼儿园溪北园区建设工作领导小组负责全程管理与监督，确保工程质量符合要求。

（三）项目效益初步显现

无锡市胜利幼儿园溪北园区正式开工建设，一定程度上缓解了群众对教育资源紧张、孩子入学难等的焦虑，提升了群众幸福感。

通过对河埒地区市民的问卷调查汇总分析后得出，居民对无锡市胜利幼儿园溪北园区新建项目的整体满意程度较高。本次评价组织开展了项目建设公众满意度调查，调查以电子问卷形式实施。本次向卷调查共回收有效问卷40份，其中，对无锡市胜利幼儿园溪北园区项目施工期间的安全防护、文明施工、环境保护情况的满意度为84.50%，认为本次改造提升项目实施完成后，对河埒地区缓解教育资源紧张、孩子入学难等问题作用的满意度为94%，满意度按权重加权后，综合满意度为90.20%。

四、存在的问题

        该项目受疫情影响，前期进度缓慢，影响施工进度。

五、有关意见和建议

建议严格按照工程进度施工，保证时效，确保工程质量符合要求。

附件    绩效评价指标分析

一、资金管理

1、资金到位率

项目2022年度债券发行额度为5,000.00万元；根据入账回单，2022年6月30日无锡市滨湖区财政局拨付无锡城兴建设有限公司5,000.00万元。按照评分规则，该指标得满分6分。

2、资金执行率

根据项目支付明细表及相关财务凭证，2022年度已到位的5,000.00万元债券资金，已全部支付工程款。按照评分规则，该指标得满分6分。

3、资金使用合规性（三级指标）

能够按照相关财务管理制度执行，资金使用合规。综上，按照评分规则，该指标得满分6分。

二、组织实施

1、管理制度健全性

项目实施单位无锡城兴建设有限公司系无锡市滨湖国有资本投资有限公司下属公司，有完整的财务管理制度。在项目实施中，督促施工单位根据项目特点，按照国家有关法律规章规定，制订有关安全、文明施工制度，确保项目建设有序开展，对工程前期设计、招投标管理、开工审核、工程例会、过程管理、工程验收均安排好相关规定执行。同时通过实地进场访谈相关负责人，得知国家已设立完备的法律法规，如《建设工程安全生产管理条例》、《工程监理企业资质管理规定》、《注册监理工程师管理规定》等。综上，按照评分规则，该指标得满分6分。

2、制度执行有效性

项目实施过程中，相关财务和业务活动未见违反相关法律法规和相关管理规定之情形，项目合同书等过程资料较齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均已落实到位。综上，按照评分规则，该指标得满分5分。

三、数量指标

1、主体工程开工率

2022年正式开工建设。按照评分规则，该指标得满分5分。

2、前期手续完成率

已完成了2022年初设定的各项工作任务和绩效目标，完成项目前期手续，正式开工建设。按照评分规则，该指标得满分5分。

四、质量指标

1、工程质量监控有效性

成立了工作领导小组，指导、协调建设工作，通过招投标确定监理单位，按照评分规则，该指标得满分6分。

2、前期认证充分性

有较完整的立项、可研等的申请及批复资料，按照评分规则，该指标得满分5分。

五、时效指标

1、建设进度及时性

受疫情影响，前期进度缓慢，影响施工进度，按照评分规则，该指标满分5分，得3分。

六、成本指标

1、各类支出成本控制率

2022年度已签订施工、设计、监理合同，实际签订的合同金额小于可研报告中计划成本，按照评分规则，该指标得满分6分。

七、社会效益

1、建设规模可满足幼儿入学需求

建设规模按照可容纳480名幼儿、规模16个班级，按照评分规则，该指标得满分5分。

2、安全施工情况

项目未有安全事故发生，按照评分规则，该指标得满分6分。

八、生态效益

1、建设过程造成环境污染事故数

根据与项目建设单位、施工单位等相关人员的访谈及问卷调查，项目实施未发生环境污染事故及不文明施工问题。按照评分规则，该指标得满分6分。

九、可持续发展

1、建设省优质幼儿园建设标准

符合建设省优质幼儿园建设标准，按照评分规则，该指标得满分5分。

2、长效管理机制

项目实施单位成立了无锡市胜利幼儿园溪北园区建设工作领导小组，指导、协调建设工作，规范无锡市胜利幼儿园溪北园区建设程序，强化资金管理，进一步强化项目全过程管理。按照评分规则，该指标得满分5分。

十、服务对象满意度

1、周边居民对幼儿园建设情况的满意度

通过社会调查问卷调查，周边居民等对幼儿园建设情况的满意度为90%，按照评分规则，该指标得满分6分。

2、公众对幼儿园建设情况的满意度

通过社会调查问卷调查，公众对幼儿园建设情况的满意度为90%，按照评分规则，该指标得满分6分。